Оптимизация бюджета на техническое обслуживание и ремонты

Ситуация

Наш клиент, крупный производитель фосфорных удобрений, находился в процессе планирования бюджета на техническое обслуживание и ремонты. Производственный департамент представил управляющей компании первый проект бюджета, который увеличился более чем на 35% по статье Подземное горное оборудования и на 15% по статье Оборудование для открытых горных работ по сравнению с бюджетом предыдущего года. Несмотря на то, что увеличение бюджета было обусловлено планируемым наращиванием производства, представленный масштаб увеличения вызывал сомнения, и даже после внутренней оптимизации бюджета он оставался довольно высоким. Наша команда была привлечена для проверки бюджета на активе клиента и разработки предложений по его сокращению при сохранении операционных рисков на прежнем уровне.

Что было сделано

• Декомпозирован бюджет на техобслуживание для выявления ключевых драйверов затрат и причин роста бюджета
• Проверены и скорректированы входные данные и допущения, использованные для расчёта бюджета там, где было необходимо
• Оценены и приоритизированы статьи бюджета на основе анализа рисков и стоимости
• Разработаны модели для прозрачного расчёта статей бюджета
• Предложено проведение капитального ремонта вместо покупки нового оборудования там, где это целесообразно

Результаты

• 14% снижения затрат для подземного рудника
• 9% снижения затрат для открытых горных работ

Бюджет на ТОиР, % по сравнению с проектом бюджета следующего года